江西南昌煤炭行业所得税纳税筹划

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哪些园区支持煤炭大宗商贸行业入驻?煤炭行业税收优惠政策案例分析
当前山东、江苏、江西、重庆和河南等地的部分园区是可以接受煤炭行业的进驻的。但是要求企业有部分进项,经营正常,常规纳税,园区都会及时返还企业税额,大限度的减轻企业税负压力。
园区对企业所得税和增值税的奖励,能帮助企业扩大再生产经营,税务负担能得到减轻,当地经济也能得到发展,提高当地的财政收入。
详细的税收优惠政策:地方保留增值税的50%,企业所得税的40%。
增值税:在当地财政持有的基础上,对企业扶持75%--90%的奖励。
企业所得税:扶持企业75%--90%的奖励,在地方财政保留的基础上。

举个例子:
山西某煤炭企业,每月开票金额为2000万,年开票额则为2.4亿元左右,该企业进项成本大概在40%左右,所有税种算下来,企业要缴纳的税金就很高了,具体计算方式:
企业应纳税额:2.4亿*60%=1.44亿元 增值税税额:1.44亿*13%=1872万元 企业所得税税额:1.44亿*25%=3600万元
附加税税额:1872万* 12%=224.64万元
企业总纳税额:1872万+3600万+224.64万=5696.64万元
所以该企业年纳税额在5696万元左右
如果企业在园区获得90%的财政扶持
增值税扶持:1872万 * 50% * 90%=842.4万元(地方留存50%)
企业所得税扶持:3600万*40%*90%=1296万(地方留存40%)
终对企业会扶持2138万左右的税额,也增加了企业流动资金,提高了企业的市场竞争力,税务负担也得到的减轻,大限度的增加了企业的实际收益。

煤炭行业所得税纳税筹划
煤炭企业所得税太高,可以通过自然人代开解决相应的成本票,开票条件合同、资金、还有发票一致,确保其真实性,自然人代开综合税率低至3%,每个自然人每年可开500万的票据,带有完税凭证安全可靠。煤炭行业自然人代开优惠力度还是很棒的,增值税利用有限公司奖励政策降低,企业所得税利用自然人代开解决,谢谢您的阅读支持。

煤炭行业所得税纳税筹划
企业所得税太高,可以通过办理核定个体户的方式,针对企业对私支出的部分,通过个体户的综合税率为1.6%以内,无需本人到场,可以开公户,每月仅需几百元,没有其他费用,一户个体户一个自然年可以开票450万以内,非常适合煤炭企业筹划企业所得税。

煤炭行业增值税纳税筹划
我们来看看增值税算法:增值税=销项*税率-进项*税率。
通过算法我们可以知道,增值税是可以通过获取进项发票抵扣的,但是如今的贸易企业面临的问题就是进项是有限的,一旦交易产生了差价,就需要缴纳13%的增值税!那么,这样的情况下,贸易企业到底应该怎么做才可以合法合规的节省增值税呢?
享受地方税收优惠政策是一个非常好的选择,目前我国部分经济开发区和经济落后地区为了招商引资,给出了非常好的税收优惠政策,其中就有一条是解决企业增值税过高的问题的!
企业可以在地方经济园区新注册有限公司,拆分部分业务到新公司,在园区正常申报纳税,可以享受园区给到的增值税的扶持奖励!
增值税:地方留存50%,园区可以奖励企业地方留存部分的70%~90%。
园区当月完成纳税,次月即可获得园区给到的奖励!
例:企业当月在园区缴纳800万增值税,地方留存400万,园区次月就奖励企业280万到360万!
以上就是地方园区的部分税收优惠政策,企业利用好了就可以大幅减轻企业的增值税压力,增加企业现金流,助力企业腾飞!我们来看看增值税算法:增值税=销项*税率-进项*税率。
通过算法我们可以知道,增值税是可以通过获取进项发票抵扣的,但是如今的贸易企业面临的问题就是进项是有限的,一旦交易产生了差价,就需要缴纳13%的增值税!那么,这样的情况下,贸易企业到底应该怎么做才可以合法合规的节省增值税呢?
享受地方税收优惠政策是一个非常好的选择,目前我国部分经济开发区和经济落后地区为了招商引资,给出了非常好的税收优惠政策,其中就有一条是解决企业增值税过高的问题的!
企业可以在地方经济园区新注册有限公司,拆分部分业务到新公司,在园区正常申报纳税,可以享受园区给到的增值税的扶持奖励!
增值税:地方留存50%,园区可以奖励企业地方留存部分的70%~90%。
园区当月完成纳税,次月即可获得园区给到的奖励!
例:企业当月在园区缴纳800万增值税,地方留存400万,园区次月就奖励企业280万到360万!
以上就是地方园区的部分税收优惠政策,企业利用好了就可以大幅减轻企业的增值税压力,增加企业现金流,助力企业腾飞!
煤炭行业税收返还政策
在园区设立一般纳税人有限公司的煤炭企业,可享受增值税和企业所得税奖励政策,根据企业的年纳税总额奖励地方财政留存的40%-80%,其中增值税地方财政留存为50%,企业所得税地方财政留存为40%。增值税和企业所得税具体奖励阶梯比例如下。
年纳税总额50万——200万奖励地方留存40%
年纳税总额200万——500万奖励地方留存50%
年纳税总额500万——2000万奖励地方留存60%
年纳税总额2000万——5000万奖励地方留存70%
年纳税总额5000万以上奖励地方留存80%
煤炭行业可以通过哪些方式来进项税收筹划?
无论哪种税收筹划方案,都要根据企业自身实际业务发展方向为基准,确保企业当下、将来的财务风险都在可控范围内才可以。
1、自然人代开解决普通成本费用,降低企业所得税负。
2、注册个体户或小规模注册个人资企业,一般纳税人个企业注册,享受核定征收,商贸类、服务类核定征收率低到3以下。
3、通过灵活用工平台不仅解决临时工、自由职业者高社保高个税,且能为企业提供6个点进项抵扣。
4、一般纳税人有限公司或分公司入驻产业园区享扶持奖励。

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