肇庆市林下康养项目备案申请可行性研究报告

广东省XX茶温泉旅游有限公司
XX林下康养项目

可行性研究报告



二零二三年十一月
目 录
一、概述 1
（一）项目概况 1
（二）项目单位概况 3
（三）编制依据 4
（四）主要结论和建议 5
二、项目建设背景、需求分析 7
（一）项目建设背景 7
（二）规划政策符合性 10
（三）项目建设必要性 18
（四）项目市场需求分析 23
三、项目选址与要素保障 35
（一）项目选址 35
（二）项目建设条件 36
（三）要素保障分析 40
四、项目建设方案 42
（一）技术方案 42
（二）工程规划方案 44
（三）建设管理方案 56
五、项目运营方案 60
（一）项目运营模式 60
（二）安全保障方案 60
（三）运营管理方案 63
六、项目投融资与财务方案 67
（一）投资估算 67
（二）盈利能力分析 70
（三）财务可持续性分析 73
七、项目影响效果分析 75
（一）经济影响分析 75
（二）社会影响分析 75
（三）生态环境影响分析 76
（四）资源和能源利用效果分析 78
（五）碳达峰碳中和分析 83
八、项目风险管控方案 86
（一）风险识别与评价 86
（二）风险管控方案 87
九、研究结论及建议 88
（一）主要研究结论 88
（二）问题与建议 88
十、附表、附图和附件 89
附表1 销售收入预测表 89
附表2 总成本表 91
附表3 外购原材料表 92
附表4 外购燃料及动力费表 93
附表5 工资及福利表 94
附表6 利润与利润分配表 95
附表7 固定资产折旧费用表 96
附表8 无形资产及递延资产摊销表 97
附表9 流动资金估算表 98
附表10 资产负债表 99
附表11 资本金现金流量表 100
附表12 财务计划现金流量表 101
附表13 项目投资现金量表 103
附表14 资金来源与运用表 105


一、概述
（一）项目概况
1.1项目名称
XX林下康养项目
1.2项目建设单位
广东省XX茶温泉旅游有限公司
1.3项目建设性质
新建项目
1.4项目建设地点
本项目建设地址位于广东省肇庆市德庆县高良镇金山茶场
1.5项目负责人
报告编制人：186，0072，8890（微）杨刚 工程师
1.6项目投资规模
本项目总投资为80000.00万元，其中，建设投资为75000.00万元（建安工程费用为71253.66万元，土地费用为19.75万元，其他费用为1542.33万元，预备费2184.26万元），铺底流动资金为5000.00万元。
1.7项目建设内容
本次XX林下康养项目利用古茶树林下种植茶场面积为4000多亩，工业建设用地面积为10742.31㎡，通过三旧工改工，将原有低效工业厂房升级M0，新建总建筑面积为86032.16㎡；打造以森林资源为载体，以医养结合为特色，以产业联动为优势，集古茶树种植、林下康养、康复保健、养身享老、生态旅游、避暑避寒、山林观光、运动拓展、民俗体验、科研宣教于一体，全国、广州的林下康养示范基地。
项目规划建设内容及工程量情况表
序号 工程名称 建筑工程量 单位
工业建设用地主要建筑工程 茶叶生产车间 10000.00 ㎡
展览培训区 5000.00 ㎡
茶文化博物馆 3000.00 ㎡
多功能会议厅 3000.00 ㎡
酒店，客房+餐厅 62032.16 ㎡
林下康养旅游观光接待中心 3000.00 ㎡
合计 86032.16 ㎡
另外申请用地建筑工程 露营基地 15000.00 ㎡
太空舱加温泉 1500.00 ㎡
公共户外温泉区 500.00 ㎡
小型农场 10000.00 ㎡
合计 27000.00 ㎡
公共配套工程 道路硬化工程 1758.96 ㎡
绿化工程 1611.35 ㎡
其他辅助工程 1 项
1.8项目资金来源
本项目总投资资金80000.00万元人民币，资金来源为项目企业自筹。
1.9项目实施工期
本项目建设工期预计5年（2023年12月至2028年12月）。
1.10主要经济技术指标
项目主要经济技术指标表
序号 项目名称 单位 数据和指标
一 主要指标
1 项目古茶树林下种植茶场面积 亩 4000.00
2 项目工业建设用地面积 ㎡ 10742.31
3 工业建设用地主要建筑工程面积 ㎡ 86032.16
3.1 茶叶生产车间 ㎡ 10000.00
3.2 展览培训区 ㎡ 5000.00
3.3 茶文化博物馆 ㎡ 3000.00
3.4 多功能会议厅 ㎡ 3000.00
3.5 酒店，客房+餐厅 ㎡ 62032.16
3.6 林下康养旅游观光接待中心 ㎡ 3000.00
4 另外申请用地建筑工程面积 ㎡ 27000.00
4.1 露营基地 ㎡ 15000.00
4.2 太空舱加温泉 ㎡ 1500.00
4.3 公共户外温泉区 ㎡ 500.00
4.4 小型农场 ㎡ 10000.00
5 总投资资金，其中： 万元 80000.00
5.1 建安工程费用 万元 71253.66
5.2 土地费 万元 19.75
5.3 工程建设其他费用 万元 1542.33
5.4 预备费用 万元 2184.26
5.5 铺底流动资金 万元 5000.00
二 主要数据
1 正常运营年销售收入 万元 40900.00
2 年均销售收入 万元 24725.91
3 年平均利润总额 万元 13162.09
4 年均净利润 万元 9871.57
5 年城建费及附加 万元 56.01
6 年均增值税 万元 466.72
7 年均所得税 万元 3290.52
8 项目定员 人 375
9 建设期 年 5
三 主要评价指标
1 项目投资利润率 % 16.45%
2 项目投资利税率 % 17.11%
3 税后财务内部收益率 % 10.26%
4 税前财务内部收益率 % 15.34%
5 税后财务净现值(ic=8%) 万元 8,201.70
6 税前财务净现值(ic=8%) 万元 27,930.50
7 投资回收期(税后)含建设期 年 10.15
8 投资回收期(税前)含建设期 年 8.86
9 盈亏平衡点 % 60.48%
（二）项目单位概况


（三）编制依据
1.《人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》；
2.《全国林下经济发展指南（2021-2030年）》；
3.国家林业和草原局、民政部、国家卫生健康、国家中医药管理局联合印发《关于促进森林康养产业发展的意见》；
4.《中央　关于做好2023年全面推进乡村振兴工作的意见》（中央一号文件）；
5.《中央、关于实施乡村振兴战略的意见》；
6.《办公厅关于县域创新驱动发展的若干意见》；
7.《全国乡村产业发展规划（2020－2025年）》；
8.《发改委关于科学利用林地资源 促进木本粮油和林下经济发展的意见》；
9.《中国茶产业十四五发展规划建议（2021—2025）》；
10.三部门联合印发《关于促进茶产业健康发展的指导意见》；
11.《“十四五”文化和旅游发展规划》；
12.《广东省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》；
13.《广东省林业产业发展“十四五”规划》；
14.《广东省“十四五”旅游业发展规划实施方案》；
15.《广东省推进农业农村现代化“十四五”规划》；
16.《肇庆市国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》；
17.《肇庆市农业农村现代化“十四五”规划》
18.《建设项目经济评价方法与参数及使用手册》（第三版）；
19.《现代财务会计》；
20.项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据；
21.国家公布的相关设备及施工标准。
（四）主要结论和建议
本次“XX林下康养项目”的建设依托良好的4000亩古茶树林业资源，打造以森林资源为载体，以医养结合为特色，以产业联动为优势，集古茶树种植、林下康养、康复保健、养身享老、生态旅游、避暑避寒、山林观光、运动拓展、民俗体验、科研宣教于一体，全国、广州的林下康养示范基地。项目符合国家及地方的相关林下经济、林下康养、茶旅融合发展以及旅游产业发展政策，从项目实施的必要性和建设可行性分析，本项目属于国家鼓励类的建设项目，有当地、各相关部门的支持，按国家及地方基本建设程序进行实施，项目符合当地产业规划的产业布局建设要求，项目设计可靠合理，社会及经济评价可行。
本项目实施将面临较为广阔的市场发展空间，项目的进一步发展能更好地服务社会和增加财税收入、提高劳动就业率，增加区域居民收入，带动区域乡村振兴、美丽乡村可持续发展。该项目符合当地康养产业规划及产业布局建设要求，有利于整个国民经济的可持续协调发展，并壮大产业集群，延伸产业链条，对项目建设地的经济发展起到很大的促进作用。因此，本项目的建设不仅会给项目地带来更好的经济效益，还具有很强的社会效益，项目建设可行，且十分必要。
建议本次项目可行性研究报告被批复后，应抓紧进行项目后期建设及规划设计工作，以的理念，搞好项目前期策划、规划设计、项目投资、配套工程建设等事宜。准备好充足的资金加快项目进度，以时间争效益，尽快组织实施。

二、项目建设背景、需求分析
（一）项目建设背景
以林下种植、林下养殖、相关产品采集加工和森林景观利用等为主要内容的林下经济，是林草产业体系的重要组成部分。国家林草局日前发布，2022年林业产业总产值实现8.04万亿元，木本油料、林下经济、花卉、生态旅游等新兴产业蓬勃发展。绿色生态产品供给能力持续增强，培育了经济林、木竹材加工、生态旅游等三个年产值超过万亿元的支柱产业，林产品进出口贸易额实现1883亿美元。
林下经济已成为山区林区绿水青山转化为金山银山的重要途径，为助推建设、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接做出了重要贡献。业内人士表示，推进产业生态化需要社会各项资源的整合再分配，也需要立足自然禀赋、顺应自然本色，寻找产业优势和致富途径。林下经济作为一项生态富民产业，在充分保护森林资源的基础上，通过有效利用林荫空间因地制宜地发展林下产业，能有效提高林地综合效益，增加林业附加值，拓展农村产业发展空间，实现农民增收和生态稳固双赢，助力乡村振兴。
本报告有中投信德杨刚186，0072，8890（微）工程师编制，请勿复制。更多案例参考或报告的定制询杨刚本人