福建省木工机械生产项目备案申请可行性研究报告案例

漳州市**工贸易有限公司
木工机械生产基地建设项目
可行性研究报告

二零一三年八月
目 录
章 总 论 1
1.1项目概要 1
1.1.1项目名称 1
1.1.2项目建设单位 1
1.1.3项目建设性质 1
1.1.4项目建设地点 1
1.1.5项目负责人 1
1.1.6项目投资规模 1
1.1.7项目建设规模 2
1.1.8项目资金来源 2
1.1.9项目建设期限 2
1.2项目建设单位介绍 3
1.3编制依据 3
1.4 编制原则 3
1.5研究范围 4
1.6主要经济技术指标 4
1.7综合评价 5
第二章 项目建设的背景和必要性 7
2.1项目提出背景 7
2.2项目的发起缘由 8
2.3项目建设必要性分析 8
2.3.1促进我国机械产业转型升级的需要 8
2.3.2顺应我国机械工业快速发展的需要 9
2.3.3推动我国木工机械产业转型升级的需要 10
2.3.4 符合现行产业政策及清洁生产要求 10
2.3.5提升企业竞争力水平，有助于企业长远战略发展的需要 10
2.3.6增加当地就业带动产业链发展的需要 11
2.3.7带动当地经济快速发展的需要 11
2.4项目建设可行性分析 12
2.4.1政策可行性 12
2.4.2市场可行性 12
2.4.3技术可行性 13
2.4.4管理可行性 14
2.5可行性分析结论 14
第三章 项目市场分析 16
3.1中国机械工业行业市场发展分析 16
3.1.1机械工业发展现状 16
3.1.2机械工业现存问题 17
3.1.3机械工业内外需求形势 19
3.1.4机械工业发展目标 19
3.2我国木工机械行业发展历程分析 20
3.3我国木工机械行业发展方向分析 21
3.4我国木工机械行业发展趋势分析 22
3.5市场分析结论 24
第四章 项目建设条件 26
4.1项目厂区选址 26
4.2区域投资环境 27
4.2.1区域地理位置 27
4.2.2区域概况 27
4.2.3区域地形地貌 28
4.2.4区域气候条件 28
4.2.5区域资源条件 28
4.2.6区域交通运输条件 28
4.2.7区域经济发展 29
4.3**经济开发区概况 29
4.4区域投资环境小结 30
第五章 总体建设方案 31
5.1总图布置原则 31
5.2土建方案 31
5.2.1总体规划方案 31
5.2.2土建工程方案 32
5.3主要建设内容 33
5.4工程管线布置方案 33
5.4.1给排水 33
5.4.2供电 35
5.5道路设计 37
5.6总图运输方案 37
5.7土地利用情况 38
5.7.1项目用地规划选址 38
5.7.2用地规模及用地类型 38
第六章 产品方案 39
6.1主要产品 39
6.2产品生产采用标准 39
6.3产品价格制定原则 39
6.4产品生产规模确定 39
6.5项目产品工艺流程 40
6.5.1产品工艺方案选择 40
6.5.2产品工艺流程 40
第七章 原料供应及设备选型 43
7.1主要原材料供应 43
7.2主要设备选型 43
7.2.1设备选型原则 43
7.2.2主要设备明细 44
第八章 节约能源方案 46
8.1本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范 46
8.2建设项目能源消耗种类和数量分析 46
8.2.1能源消耗种类 46
8.2.2能源消耗数量分析 46
8.3项目所在地能源供应状况分析 47
8.4主要能耗指标及分析 47
8.4.1项目能耗分析 47
8.4.2国家能耗指标 48
8.5节能措施和节能效果分析 48
8.5.1工业节能 48
8.5.2节水措施 49
8.5.3建筑节能 50
8.5.4企业节能管理 50
8.6结论 51
第九章 环保措施 52
9.1环保依据及设计原则 52
9.1.1环境保护设计依据 52
9.1.2设计原则 52
9.2建设地环境条件 52
9.3 项目建设和生产对环境的影响 53
9.3.1 项目建设对环境的影响 53
9.3.2 项目生产过程产生的污染物 54
9.4 环境保护措施方案 55
9.4.1 项目建设期环保措施 55
9.4.2 项目运营期环保措施 56
9.4.3 环境管理与监测机构 58
9.5绿化方案 58
第十章 消防措施 59
10.1设计依据 59
10.2设计原则 59
10.3防范措施 59
10.4消防管理 61
10.5消防措施的预期效果 61
第十一章 劳动安全卫生 62
11.1 编制依据 62
11.2概况 62
11.3 劳动安全 62
11.3.1工程消防 62
11.3.2防火防爆设计 63
11.3.3电力 63
11.3.4防静电防雷措施 63
11.4劳动卫生 64
11.4.1防暑降温 64
11.4.2卫生 64
11.4.3噪声 64
11.4.4照明 64
11.4.5个人防护 64
11.4.6安全教育及防护 65
第十二章 企业组织机构与劳动定员 66
12.1组织机构 66
12.2激励和约束机制 66
12.3人力资源管理 67
12.3.1劳动定员 67
12.3.2福利待遇 68
第十三章 项目实施规划 69
13.1建设工期的规划 69
13.2建设工期 69
13.3实施进度安排 69
第十四章 投资估算与资金筹措 71
14.1投资估算依据 71
14.2项目建设投资估算 71
14.3流动资金估算 72
14.4资金筹措 72
14.5项目投资总额 72
14.6资金使用和管理 75
第十五章 财务及经济评价 76
15.1销售收入及成本费用估算 76
15.1.1基本数据的确立 76
15.1.2产品成本 77
15.1.3平均产品利润、销售税金及所得税 78
15.2财务评价 78
15.2.1项目投资回收期 78
15.2.2项目投资利润率 78
15.2.3不确定性分析 78
15.3综合效益评价结论 82
第十六章 风险分析及规避 84
16.1项目风险因素 84
16.1.1不可抗力因素风险 84
16.1.2技术风险 84
16.1.3市场风险 84
16.1.4资金管理风险 84
16.2风险规避对策 85
16.2.1不可抗力因素风险规避对策 85
16.2.2技术风险规避对策 85
16.2.3市场风险规避对策 85
16.2.4资金管理风险规避对策 86
第十七章 招标方案 87
17.1招标管理 87
17.2招标依据 87
17.3招标范围 87
17.4招标方式 88
17.5招标程序 88
17.6评标程序 89
17.7发放中标通知书 89
17.8招投标书面情况报告备案 89
17.9合同备案 89
第十八章 结论与建议 90
18.1结论 90
18.2建议 90
附 表 91
附件1产品销售收入预测表 91
附件2 总成本表（生产成本加期间费用法） 92
附件3 外购原材料表 93
附件4外购燃料及动力费表 94
附件5 工资及福利表 95
附件6 利润和利润分配表 96
附件7 固定资产折旧费计算表 97
附件8 无形资产及递延资产摊销表 98
附件9 流动资金估算表 99
附件10 项目投资现金流量表 100
附件11 资产负债表 102
附件12 财务计划现金流量表 103
附件13 项目资本金现金流量表 105
附件14 资金来源与运用表 106


章 总 论
1.1项目概要
1.1.1项目名称
木工机械生产基地建设项目
1.1.2项目建设单位
漳州市**工贸易有限公司
1.1.3项目建设性质
新建项目
1.1.4项目建设地点
本项目建设地址是福建省漳州市长泰县**经济开发区
1.1.5项目负责人
报告编制人：杨刚186 0072 8890工程师
1.1.6项目投资规模
项目的总投资为5000.00万元，其中，建设投资为4120.00万元（土建工程为1374.50万元，设备及安装投资2079.00万元，土地费用360.00万元，其他费用为109.34万元，预备费197.16万元），铺底流动资金为880.00万元。
项目建成达产后，年可实现销售收入14890.91万元，年可实现利润总额1810.14万元，年均净利润1357.61万元，年上缴税金及附加为73.84万元，年可上缴增值税671.25万元，投资利润率36.20%，投资利税率51.10%，税后投资回收期（含建设期）4.18年。
1.1.7项目建设规模
本项目总占地面积为30亩，总建设面积15550.00平方米，详细内容见下表：
主要构筑物一览表
工程类别 工段名称 层数 占地面积（m2） 建筑面积（m2）
1、主要生产系统 生产车间1 1 3500.00 3500.00
生产车间2 1 2500.00 2500.00
辅助车间 1 1000.00 1000.00
2、辅助生产系统 办公综合楼 3 400.00 1200.00
研发中心 3 300.00 900.00
倒班宿舍、食堂 3 500.00 1500.00
仓储库房 1 4500.00 4500.00
消防泵房 1 100.00 100.00
供配电站及门卫室 1 150.00 150.00
其他配套用房 1 200.00 200.00
合计 13150.00 15550.00
行政办公及其他设施占地面积 1200.00
3、辅助设施 道路及停车场 1 2000.00 2000.00
绿化 1 3000.00 3000.00
1.1.8项目资金来源
本项目总投资资金人民币5000.00万元，全部由项目企业自筹。
1.1.9项目建设期限
本项目工程建设从2013年09月至2014年08月，建设工期共计12个月。
1.2项目建设单位介绍
略
1.3编制依据
1、《人民共和国国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》；
2、《“十二五”机械工业发展总体规划》；
3、《国家产业结构调整指导目录》2011年本；
4、《福建省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；
5、《建设项目经济评价方法与参数及使用手册》第三版；
6、《工业可行性研究编制手册》；
7、《现代财务会计》；
8、《工业投资项目评价与决策》；
9、《投资项目可行性研究指南》
10、 国家现行的有关法律、法规、标准、规范、规定及政策；
11、项目公司提供的有关资料及相关数据；
12、国家公布的相关设备及施工标准。
1.4 编制原则
（1）充分利用企业现有基础设施条件，将该企业现有条件（设备、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。
（2）坚持技术、设备的性、适用性、合理性、经济性的原则，确保工程质量，以达到企业的益。
（3）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。
（4）设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。
（5）注重环境保护，设计中注重建设垃圾处理方案，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。
（6）注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。
1.5研究范围
本研究报告对企业现状和项目建设的可行性、必要性及承办条件进行了调查、分析和论证；对产品的行业市场需求情况进行了分析和预测，确定了本项目的经营纲领；对加强环境保护、节约能源等方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资，经营成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，阐述规避对策。

1.6主要经济技术指标
本项目主要经济技术指标如下：
主要经济技术指标汇总表
序号 项目名称 单位 数据和指标
一 主要指标
1 总占地面积 亩 30
2 总建筑面积 ㎡ 15550.00
3 道路 ㎡ 2000.00
4 绿化面积 ㎡ 3000.00
5 总投资资金，其中： 万元 5000.00
建筑工程 万元 1374.50
设备及安装费用 万元 2079.00
土地费用 万元 360.00
二 主要数据
1 年均销售收入 万元 14890.91
2 年平均利润总额 万元 1810.14
3 年均净利润 万元 1357.61
4 年销售税金及附加 万元 73.84
5 年均增值税 万元 671.25
6 年均所得税 万元 452.54
7 项目定员 人 110
8 建设期 月 12
三 主要评价指标
1 项目投资利润率 % 36.20%
2 项目投资利税率 % 51.10%
3 税后财务内部收益率 % 25.23%
4 税前财务内部收益率 % 33.47%
5 税后财务静现值(ic=10%) 万元 4,810.35
6 税前财务静现值(ic=10%) 万元 7,454.03
7 投资回收期(税后)含建设期 年 4.18
8 投资回收期(税前)含建设期 年 3.26
9 盈亏平衡点 % 45.28%
1.7综合评价
本项目研究“木工机械生产基地建设项目”的设计与建设，项目的建设将充分利用现有人才资源、技术资源、经验积累等，逐步在项目当地形成以市场为导向的规模化木工机械生产基地，项目建设完成后将采用生产技术，依托当地丰富的资源及产业基础进行深度开发，生产自动锯边机等木工机械产品以满足当前市场的需求，推动了我国机械工业的长足发展，更可大力推进漳州市国民经济的进一步发展。
项目的实施符合我国相关产业发展政策，是推动我国机械产业技术升级的重要举措，本项目将建设成为国内具有较强竞争力的木工机械生产基地，符合我国国民经济可持续发展的战略目标。项目将带动当地就业，增加当地利税，带动当地经济发展。项目建设还将形成产业集群，拉大产业链条，对项目建设地乃至我国的经济发展起到很大的促进作用。因此，本项目的建设不仅会给项目企业带来更好的经济效益，还具有很强的社会效益。
所以，本项目建设十分必要，也切实可行。

第二章 项目建设的背景和必要性
2.1项目提出背景
“十二五”时期是全面建设小康社会的关键时期，是深化、加快转变经济发展方式的攻坚时期。十二五期间，对我国不仅蕴含着重大战略机遇，而且调整和转型会孕育新一轮经济繁荣。我国木工机械行业经过半个世纪的发展已经成为我国重要的技术装备行业之一，在国民经济建设中发挥了重要的作用。
随着我国经济的腾飞，木工机械市场空间广阔，外国木工机械制造商看好了这一大市场，纷纷加快在中国投资的步伐，并将投资从珠江三角洲移向长江三角洲和环渤海地区，有的资建厂生产木工机械，有的与国内企业合资办厂生产木工机械。外国企业在我国资建厂或合资办厂，提高了我国木材加工企业的技术装备水平。我国加入WTO后，为我国木工机械行业的发展带来了机遇，为我国木工机械走出参与国际市场竞争创造了条件。
伴随着科学技术的不断地发展，新技术、新材料、新工艺不断涌现。伴随我国加入WTO的脚步，我国木工机械装备水平与国外的差距会越来越小，国外的技术和设备会不断涌入，对国内木工机械而言，挑战与机会并存。电子技术、数字控制技术、激光技术、微波技术以及高压射流技术的发展，给我国木工机械的自动化、柔性化、智能化和集成化带来了新的活力，使我国木工机械的品种不断增加，技术水平不断提高。目前，我国的木工机械行业正在经历一个由完全手工到半自动，并从半自动向更高的全自动转变的时期，随着新技术的不断出现和应用，木机行业的水平正以迅猛的势头向前发展。传统技术产品的市场份额正在逐渐减少，取而代之的是的自动和半自动机床。高精、是今后木工机械产品的发展趋势。
2.2项目的发起缘由
中国机械工业联合会于2012年3月29日发布的《“十二五”机械工业发展总体规划》提出，“十二五”期间，我国机械工业将主攻五个领域、实施五大发展战略，终要“由大到强”，力争到“十二五”末实现六大目标。并要求各级把机械制造产业纳入经济社会发展规划之中，制定和组织实施机械制造产业发展规划。这是我国机械工业发展迈的新步伐。
项目方即是在结合我国机械工业发展前景较好的行业背景、项目产品市场需求日益旺盛、国家产业政策利好以及当前项目公司及项目实施地具备多方资源优势的情况下，提出的本次“木工机械生产基地建设项目”。项目企业充分利用建设地产业基础优势及区位优势，依靠稳定而过硬的产品生产技术优势和人才优势，并不断加强科技研发，大力引进设备和人才，致力于将该项目建设成国内颇具规模的木工机械生产基地，对延伸机械工业产业链、提升项目产品生产技术水平具有积极的意义，项目的建设具备良好的市场发展空间，并能带动我国木工机械产业的快速稳定发展。同时，该项目的建设将有助于漳州市机械工业的集聚，降低运营成本，并对于加快当地产业结构优化升级，大力推进新型工业化发展进程，带动当地国民经济可持续发展具有积极的意义。
因此，本次项目的提出恰合时宜且意义重大，项目建设具备一定的市场发展空间，项目实施将为项目方带来较为可观的经济效益与社会效益。
2.3项目建设必要性分析
2.3.1促进我国机械产业转型升级的需要
“十二五”时期，我国机械工业加快发展方式的转变，由过度依赖于消耗能源、资源和增加环境成本转向更多地依靠技术创新、管理创新和劳动者素质提高实现增长。生产模式努力向节能减排、绿色制造转变；产品结构努力向产品升级，产业技术向与信息技术等新技术的深度融合方向转变；商业模式从卖产品向卖服务方向转变；驱动模式从投资拉动向内涵驱动转变；增长点从传统产业向新兴产业方向转变。
因此，全行业要加快产业结构调整，促进产业转型升级，带动产业发展方式转变。同时各级将以大力发展战略性新兴产业为契机，积极引导机械企业发展新兴产业装备，促进传统机械制造业的技术升级，培育机械制造领域的新兴产业。并支持机械工业由生产型制造向服务型制造转变。鼓励和支持机械制造企业所开展的服务业务面向社会并逐步社会化，研究和制定有利于发展现代制造服务业的政策措施。
2.3.2顺应我国机械工业快速发展的需要
“十二五”规划明确规定，将改造提升机械制造业、加快培育战略新兴产业，作为当前的重要任务，即实现由主要依靠规模增长的传统工业化道路，向主要依靠技术进步和可持续发展的新型工业化道路转变。“调结构，促转型”已成为中国经济发展的主题之一。
目前，我国的机械行业在同行中占有重要位置，产品已出口到欧美等机械强国，正在向“制造大国”和“制造强国”迈进。但是，与国际水平相比，我国机械工业的整体水平尚有差距，部分产品在国际主流市场上处于二、三流产品的地位。因此，在迈向机械制造强国的征途中，发展的形势将更严峻、面临的挑战将更大。 　
“十二五”时期，随着我国经济建设的快速发展，我国机械工业将得到国家政策的大力支持，必将快速发展。因此，本次“木工机械生产基地建设项目”正是顺应了我国机械工业的快速发展方向，符合产业发展潮流，将为其快速发展做出一定贡献。
2.3.3推动我国木工机械产业转型升级的需要
随着时代的发展，木工机械行业的产品结构和发展模式在我国走进国际大竞争的关键时刻，木工机械己经从纯粹的机械产品向自动化和智能化过渡，数控木工机械的普及率日益提高，检测技术的应用使木工机械的控制和检测提高到一个新的水平。当前，具有、高产量、高速度、重切削、复合加工工作台的数控镂铣机屡见不鲜，国产具有自动换刀功能的数控系统己经开发成功。主轴转速超过24000r/min的数控镂铣机己经非常普遍，机床工作台高速移动的速度快可以达到80m/min，4轴、6轴的国产镂铣机的基本功能己经和国际接轨，铣削、十字锯、立排钻、横排钻、五面钻头等主轴头己经普及。短短几年间，我国木工机械市场己经和国外接轨。就目前状况来看，引进技术和设备可以快捷、地利用已成形的技术组织生产，是推进技术发展的重要途径之一。而加大技术装备的建设力度是企业求发展的关键，木工机械生产的化、品牌化是企业求发展的必由之路。因此，本次项目的建设将有助于推动我国木工机械产业的健康发展，促进产业的向自动化和智能化升级发展。
2.3.4 符合现行产业政策及清洁生产要求
本次“木工机械生产基地建设项目”符合现行产业政策和地方发展规划，项目建设采用了的工艺技术和设备，符合清洁生产要求，各项污染物能够达标排放，污染物排放总量控制方案符合当地环保要求，区域环境质量影响不大，环境风险可以接受。拟建项目将严格执行“三同时”制度、严格落实本报告书提出的各项环保措施。
2.3.5提升企业竞争力水平，有助于企业长远战略发展的需要
随着近年来国内机械行业的蓬勃发展，项目企业依托当地得天厚的条件开发优势资源，深挖潜力提升自动锯边机等木工机械产品的生产技术水平，本次“木工机械生产基地建设项目”将充分发挥技术优势与人才优势，通过企业技术改造提升技术水平，购置的技术装备，采用规模化生产经营，提升企业市场竞争力，充分利用本地资源，全力对自动化、智能化木工机械产品进行研发及生产，以促进企业可持续性发展，有助于企业做大做强木工机械产品的生产主业，延伸企业产业链条，促进产业集群发展方面实现突破。
本次项目建设将大力引进国内外的生产设备，建设设施完善的现代化车间，此举是项目公司长远战略规划中极为重要的一环，关系着企业未来的发展能量，因此本次项目的提出适时且必要。
2.3.6增加当地就业带动产业链发展的需要
本项目除了少数的管理人员和关键岗位技术人员由项目公司解决外，新增员工均由当地招工解决。本项目建成后，将为当地提供大量的就业机会，吸收下岗职工与闲置人口再就业，可促进当地经济和谐发展；此外，项目的实施可带动当地其他相关产业的快速发展，对于搞活国民经济、增加国民收入、提高国民生活水平有着非常重要的意义。
2.3.7带动当地经济快速发展的需要
本项目正式运营后，年可实现销售收入14890.91万元，年可实现利润总额1810.14万元，年均净利润1357.61万元，年可上缴增值税671.25万元，年可上缴所得税452.54万元，年上缴税金及附加为73.84万元，因此，项目的实施每年可为当地增加1197.62万元税金，可有效促进当地经济发展进程。
综合以上因素，项目建设十分必要。
2.4项目建设可行性分析
2.4.1政策可行性
本报告有中投信德杨刚工程师编制，更多案例报告定做询186，0072，8890（微）杨刚工程师。